El Banco Central de la República Argentina (BCRA) y la Unidad de Información Financiera (UIF) han solicitado a las instituciones bancarias y a otros actores del sistema financiero que eliminen obstáculos innecesarios para los depósitos en dólares en efectivo. Esta recomendación se enmarca en la reglamentación de la Ley 27.799, conocida como Ley de Inocencia Fiscal, que busca fomentar la transparencia y el ingreso de divisas al sistema formal.

Desde ambas entidades, se subrayó que la tenencia de dólares en efectivo no debe considerarse automáticamente como un indicio de actividad ilícita. Se aclara que no se requieren documentos adicionales para las operaciones, a menos que se detecten inconsistencias significativas. La normativa vigente permite los depósitos en efectivo sin importar su monto y no exige justificar el origen de los fondos en el momento de la transacción, salvo que el depósito supere los 40 Salarios Mínimos, Vitales y Móviles (SMVM), que actualmente equivalen a aproximadamente 13,87 millones de pesos, es decir, unos 9.770 dólares al tipo de cambio actual.

BCRA y UIF enfatizaron la importancia de aplicar un Enfoque Basado en Riesgo (EBR) para evaluar cada operación, teniendo en cuenta el perfil del cliente y la razonabilidad de la transacción. Esta aclaración tiene como objetivo prevenir prácticas que puedan desincentivar la formalización de dólares que actualmente se mantienen fuera del sistema bancario. Además, la Ley de Inocencia Fiscal ha modificado la relación entre los contribuyentes y la administración fiscal, estableciendo umbrales más altos para considerar delitos de evasión y promoviendo la presunción de cumplimiento fiscal. Las instituciones financieras deberán ajustar sus matrices de riesgo para alinearse con estas nuevas disposiciones, buscando un equilibrio entre el control del lavado de activos y la inclusión financiera.